Gründung & Steuern
Zefix erklärt: Firmenstatus vor dem Geschäftsabschluss prüfen
Zefix ist der zentrale Schweizer Firmenindex, mit dem sich Registerstatus und Grunddaten einer Firma vor Vertragsschluss kostenfrei prüfen lassen.
Kategorie: Selbständige & Unternehmen
Die Rubrik Selbständige & Unternehmen bündelt steuerliche und organisatorische Themen entlang des gesamten Unternehmenslebens – von der Gründung über die laufende Buchhaltung bis zur Betriebsprüfung. Wer ein Unternehmen führt oder gründet, findet hier konkrete Antworten zu Rechtsform, Umsatzsteuer, Lohnabrechnung und Fristen.
Beim Start eines Unternehmens stehen Fragen zur Rechtsformwahl, Körperschaftsteuer und steuerlichen Erfassung im Vordergrund. Wer bereits laufend wirtschaftet, braucht Orientierung bei der Einnahmen-Überschuss-Rechnung, der Umsatzsteuer-Voranmeldung und dem korrekten Umgang mit Belegen und Vorsteuer.
Für Unternehmen mit Personal sind Lohnabrechnung und Personalaktenpflichten relevant, während Fristen, Steuervorauszahlungen und Aufbewahrungspflichten alle Unternehmensformen betreffen. Steht eine Betriebsprüfung an, helfen Beiträge zu Ablauf, Mitwirkungspflichten und Kassenführung bei der Vorbereitung.
Wer sich zusätzlich mit internationalen Geschäften oder dem Aufbau eines Start-ups beschäftigt, findet im Bereich Steuerberatung & Sonderthemen passende Hinweise zur Auswahl und Zusammenarbeit mit einem Steuerberater.
Gründung, Rechtsform & Körperschaftsteuer
- Zefix erklärt: Firmenstatus vor dem Geschäftsabschluss prüfen
- Steuervorauszahlungen nach der Gründung berechnen
- Rechtsformwahl für Gründer: Steuerliche Unterschiede
- Thesaurierung in der GmbH: Gewinne im Unternehmen halten
- Verträge zwischen Gesellschaft und Gesellschafter prüfen
- Geschäftsführergehalt der GmbH: steuerliche Einordnung
- Frist zur steuerlichen Erfassung nach der Gründung
- Fragebogen zur steuerlichen Erfassung: Alle Angaben im Überblick
- Solidaritätszuschlag auf die Körperschaftsteuer der GmbH
- Fragebogen zur steuerlichen Erfassung nachträglich korrigieren
- Freiberufler oder Gewerbe: So entscheidet das Finanzamt
- Einzelunternehmen oder GmbH: Wann der Wechsel lohnt
- Gewerbesteueranrechnung § 35 EStG beim Einzelunternehmen
- Ist- und Sollversteuerung: Die passende Methode wählen
- Teileinkünfteverfahren bei GmbH-Ausschüttungen erklärt
- GmbH-Ausschüttungen: So werden sie beim Gesellschafter besteuert
- Gewinnschätzung im Fragebogen zur steuerlichen Erfassung
- Freibeträge bei der Körperschaftsteuer: Was für GmbHs gilt
- Körperschaftsteuer der GmbH: Höhe und Bemessung
- Gewerbesteuer-Hebesatz: So steuert die Gemeinde die Last
- Wann lohnt sich die Kleinunternehmerregelung?
- Kleinunternehmerregelung: Wann sich der Verzicht lohnt
- Kleinunternehmerregelung: Für wen sie gilt und wann sie sich lohnt
- Kleinunternehmerregelung: Für wen sie gilt und wann sie sich lohnt
- GmbH oder UG: Welche Rechtsform ist steuerlich sinnvoll?
- Rechtsform wählen: Welche Rechtsform passt zu meinem Unternehmen?
- Freiberufler oder Gewerbe: Wo liegt der Unterschied?
Betriebsprüfung
- Schlussbesprechung bei der Betriebsprüfung: Ablauf & Folgen
- Kassenführung in der Betriebsprüfung: Was Prüfer prüfen
- Rechte des Steuerpflichtigen bei der Betriebsprüfung
- Betriebsprüfung: Welche Auslöser das Risiko erhöhen
- Betriebsprüfung: Außen-, Umsatzsteuer- und Lohnsteuerprüfung
- Schätzung durch das Finanzamt: Wann sie bei der Betriebsprüfung droht
- Digitaler Datenzugriff bei der Betriebsprüfung erklärt
- Mitwirkungspflichten bei der Betriebsprüfung erklärt
- Betriebsprüfung nach § 193 AO: Ablauf und Rechte
- Betriebsprüfung im Unternehmen: Ablauf, Pflichten und richtiges Verhalten
Umsatzsteuer & Vorsteuer
- Umsatzsteuer-Voranmeldungszeitraum: Frist richtig wählen
- Reverse Charge Umsatzsteuer: So funktioniert das Verfahren bei Inland und Auslandsgeschäften
- Vorsteuerbeleg: Welche Belege Sie für den Vorsteuerabzug brauchen
- Umsatzsteuer ans Finanzamt zahlen: Wann, wie und bis wann?
- Vorsteuer abziehen: Voraussetzungen, Ablauf und typische Fehler
- Wann ist ein Umsatz umsatzsteuerpflichtig?
- Wer muss Umsatzsteuer zahlen und abführen?
- Bewirtungskosten und Reisekosten bei der Umsatzsteuer richtig behandeln
- Digitale Leistungen und Umsatzsteuer: Welche Regeln gelten in Inland und Ausland?
- Innergemeinschaftliche Lieferung und Umsatzsteuer: Voraussetzungen, Nachweise und Rechnung
- Zusammenfassende Meldung: Wann sie fällig ist und welche Umsätze hinein gehören
- Rechnung als Selbstständiger mit Umsatzsteuer korrekt erstellen
- Vorsteuer, Umsatzsteuer und Netto einfach erklärt
- Umsatzsteuer-Voranmeldung korrigieren: Fehler richtig berichtigen
- Umsatzsteuer-Voranmeldung Frist: Wann die Abgabe fällig ist
- Freiberufler und Umsatzsteuer: Wann sie anfällt, welche Sätze gelten und welche Ausnahmen es gibt
- Umsatzsteuer für Selbstständige: Wann sie anfällt und wie sie richtig berechnet wird
- Umsatzsteuer und Mehrwertsteuer: Was ist der Unterschied?
- Export-Umsatzsteuer: Wann Exporte in Drittländer steuerfrei sind
- Kleinunternehmer und Umsatzsteuer: Regeln, Grenzen und Pflichten
- Kleinunternehmer und Umsatzsteuer: Regeln, Grenzen, Pflichten
- Dauerfristverlängerung Umsatzsteuer: Antrag, Fristen und Sondervorauszahlung
- Umsatzsteuer-Voranmeldung: Ablauf, Fristen, Berechnung und typische Fehler
- Umsatzsteuer buchen: So erfassen Sie Umsatzsteuer, Vorsteuer und Zahllast korrekt
- Umsatzsteuer auf Rechnung: Wann sie ausgewiesen werden muss und wie die Rechnung richtig aussieht
- Was ist Umsatzsteuer? Einfach erklärt mit Praxis, Sätzen und Vorsteuer
- Umsatzsteuer-Voranmeldung: Wer muss sie abgeben und wie läuft sie ab?
EÜR, Buchhaltung & Belege
- Unterlagen für die Steuererklärung mit EÜR: Was Sie wirklich brauchen
- EÜR-Fehler korrigieren: So berichtigen Sie die Einnahmen-Überschuss-Rechnung richtig
- EÜR-Abgabefrist: Wann die Einnahmen-Überschuss-Rechnung fällig ist
- EÜR mit ELSTER erstellen: Schritt für Schritt zur elektronischen Gewinnermittlung
- Gemischt genutzte Ausgaben: Aufteilung, Sonderfälle und EÜR-Buchung
- Kundengeschenke absetzen: Wann Geschenke an Kunden steuerlich absetzbar sind
- Homeoffice-Kosten für Selbständige: Was absetzbar ist und wie die Buchung in der EÜR funktioniert
- Bewirtungskosten absetzen: Was steuerlich gilt und welche Nachweise nötig sind
- Reisekosten in der EÜR: Was zählt, wie wird gebucht und was muss belegt werden?
- GWG buchen: geringwertige Wirtschaftsgüter richtig erfassen
- Abschreibungen buchen: So werden Wertminderungen in der Buchhaltung erfasst
- Privateinlage und Privatentnahme buchen: So funktioniert die Buchung
- GWG buchen: geringwertige Wirtschaftsgüter richtig erfassen
- Abschreibungen buchen: So werden Wertminderungen korrekt erfasst
- Privateinlage und Privatentnahme buchen: So funktioniert die Buchung
- Konten in der Buchhaltung für Selbständige: Welche Konten Sie wirklich brauchen
- Buchung und Kontierung einfach erklärt: So ordnen Sie Geschäftsvorfälle richtig zu
- Aufbewahrungsfristen in der Buchhaltung: Wie lange Unterlagen aufbewahrt werden müssen
- Belegaufbewahrungspflicht: Welche Belege müssen wie lange aufbewahrt werden?
- Wann besteht Bilanzierungspflicht? Regeln für Unternehmen einfach erklärt
- Aufbewahrungsfristen in der Buchhaltung: Wie lange Unterlagen aufbewahrt werden müssen
- Belegaufbewahrungspflicht: Welche Belege müssen wie lange aufbewahrt werden?
- Aufzeichnungspflichten bei der EÜR: Was Selbständige dokumentieren müssen
- Wann besteht Bilanzierungspflicht? Regeln, Grenzen und Folgen einfach erklärt
- EÜR oder Bilanz: Unterschiede, Pflichten und Wechsel einfach erklärt
- Betriebsausgaben in der EÜR: Was ist absetzbar und was nicht?
- Betriebseinnahmen in der EÜR: Was gehört dazu und was nicht?
- Wer darf die EÜR machen? Voraussetzungen, Pflichten und Ausnahmen
- EÜR-Software: Welche Lösung für die Einnahmen-Überschuss-Rechnung passt?
- Buchführungspflicht für Selbständige: Wann sie gilt und welche Ausnahmen es gibt
- EÜR: Was ist die Einnahmen-Überschuss-Rechnung und wer muss sie machen?
- EÜR: Was ist die Einnahmen-Überschuss-Rechnung und wer nutzt sie?
- EÜR oder Bilanz: Was gilt für wen?
- Belege aufbewahren: Welche Unterlagen Unternehmer archivieren müssen und wie lange
- Buchhaltung für Selbständige: So organisieren Sie Einnahmen, Ausgaben und Belege richtig
Lohnabrechnung & Personal
- Lohnabrechnungssoftware für Steuerberater: Worauf kommt es bei Lohn und Personal an?
- Personalaktenpflichten: Welche HR-Daten Arbeitgeber dokumentieren müssen
- Steuerberater-Payroll-Unterstützung: Aufgaben, Prozesse und Risiken
- Lohnabrechnungssoftware für Steuerberater: Funktionen, Rechtssicherheit und Zusammenarbeit
- Digitale Personalakte und Datenschutz: Was Arbeitgeber beachten müssen
- Digitale Lohnabrechnung: Vorteile, Zeitersparnis und rechtliche Anforderungen
- Personalaktenpflichten: Welche HR-Daten Arbeitgeber dokumentieren müssen
- Firmenwagen versteuern: So wird der geldwerte Vorteil in der Lohnabrechnung berechnet
- Weihnachtsgeld versteuern: So funktionieren Boni, Prämien und Sonderzahlungen
- Bewirtungskosten absetzen: Wie Bewirtungskosten steuerlich behandelt werden
- Kurzfristige Beschäftigung regeln: Dauer, Sozialversicherung und Pflichten für Arbeitgeber
- Kurzarbeit in der Lohnabrechnung: So wird Kurzarbeitergeld korrekt abgerechnet
- Reisekosten und Verpflegungsmehraufwand richtig abrechnen
- Firmenwagen versteuern: So funktioniert die Berechnung in der Lohnabrechnung
- Weihnachtsgeld versteuern: So werden Boni, Prämien und Sonderzahlungen behandelt
- Lohnsteuerklassen: Bedeutung, Klassen und Auswirkungen auf das Nettogehalt
- Sachbezüge in der Lohnabrechnung: Behandlung, Beispiele und Fehler
- ELStAM-Verfahren: So funktioniert der elektronische Lohnsteuerabruf
- Lohnsteuer-Anmeldung Frist: Wann Arbeitgeber ans Finanzamt melden müssen
- Neuen Mitarbeiter anmelden: Krankenkasse, Finanzamt und Fristen
- Mitarbeiter anmelden Frist: Welche Fristen gelten bei der Anmeldung von Mitarbeitern?
- Minijob, Midijob und Teilzeit: Unterschiede, Grenzen und Folgen
- Neuen Mitarbeiter anmelden: Krankenkasse, Finanzamt und Fristen
- Welche Unterlagen braucht man für neue Mitarbeiter?
- Arbeitgeberpflichten bei der Einstellung: Was Unternehmen vor dem ersten Mitarbeiter erledigen müssen
- Lohnabrechnung monatlich: Wie oft muss sie erstellt werden und was gehört hinein?
- Lohnabrechnung monatlich: Pflichten, Inhalt und typische Fehler
- Brutto-Netto-Unterschied beim Gehalt: Was bleibt am Ende übrig?
- Lohnsteuer und Sozialabgaben berechnen: So funktioniert die Abrechnung
- Lohnbescheinigung: Welche Angaben gehören auf die Lohnabrechnung?
- Lohnabrechnung erklärt: Aufbau, Abzüge und richtige Lesart
- Vorsorgepauschale in der Lohnsteuer: Bedeutung, Berechnung und Wirkung auf die Gehaltsabrechnung
- Werkstudenten Abgaben: Welche Beiträge und Steuern gelten?
- Minijob steuern: Welche Abgaben und Steuern fallen an?
- Sozialabgaben für Arbeitgeber: Was Unternehmen für Mitarbeiter zahlen
- Lohnsteuer-Pflichten für Unternehmen: Einbehalt, Anmeldung, Abführung und Aufbewahrung
- Lohnabrechnung für Arbeitgeber: Pflichten, Inhalte, Fristen und häufige Fehler
Fristen, Vorauszahlungen & Aufbewahrung
- Aufbewahrungsfristen für Unternehmen: Welche Unterlagen wie lange bleiben müssen
- Steuerfristen für Unternehmen: Welche Fristen gelten für Steuererklärungen und Meldungen?
- Aufbewahrungsfristen für Unternehmen: Wie lange müssen Geschäftsunterlagen aufbewahrt werden?
- Steuerfristen für Unternehmen: Welche Fristen gelten für Steuererklärungen und Meldungen?
- Steuervorauszahlungen: Festsetzung, Fälligkeit und Anpassung erklärt
- Steuern für Selbständige: Welche Abgaben regelmäßig anfallen
- Steuervorauszahlungen: Wie werden sie festgesetzt und wann sind sie fällig?
- Gewerbesteuer für Unternehmen: Wann sie anfällt und wie sie berechnet wird
- Einkommensteuer für Unternehmer: Berechnung, Vorauszahlungen und Abzugsmöglichkeiten
- Steuern für Selbständige: Welche Steuern regelmäßig anfallen und was zu tun ist
Steuerberatung & Sonderthemen
- Steuerberater international: Leistungen, Auswahl und typische Themen bei Auslandsgeschäften
- Steuerberater für Start-ups: Aufgaben, Leistungen und Auswahl
- Steuerberater international: Leistungen, Auswahl und typische Themen bei Auslandsgeschäften
- Steuerberater für Start-ups: Aufgaben, Leistungen und Auswahl
161 Beiträge
Gründung & Steuern
Steuervorauszahlungen nach der Gründung berechnen
Wie das Finanzamt Steuervorauszahlungen nach der Gründung anhand der Gewinnschätzung im Fragebogen festsetzt.
Betriebsprüfung
Schlussbesprechung bei der Betriebsprüfung: Ablauf & Folgen
Die Schlussbesprechung ist der letzte Termin der Betriebsprüfung, in dem Prüfungsergebnisse erörtert und Einwendungen vorgebracht werden können.
Gründung & Steuern
Rechtsformwahl für Gründer: Steuerliche Unterschiede
Rechtsformwahl entscheidet über Einkommensteuer, Gewerbesteuer oder Körperschaftsteuer – hier die wichtigsten Unterschiede für Gründer.
Gewerbe- & Körperschaftsteuer
Thesaurierung in der GmbH: Gewinne im Unternehmen halten
Thesaurierung in der GmbH bedeutet, Gewinne nicht auszuschütten, sondern mit rund 30 % Steuerlast im Unternehmen zu belassen.
Betriebsprüfung
Verträge zwischen Gesellschaft und Gesellschafter prüfen
Verträge zwischen Gesellschaft und Gesellschafter müssen klar, fremdüblich und vorab schriftlich fixiert sein, sonst droht eine verdeckte Gewinnausschüttung.
Betriebsprüfung
Kassenführung in der Betriebsprüfung: Was Prüfer prüfen
Prüfer kontrollieren bei der Kassenführung vor allem Vollständigkeit, Zeitnähe und Manipulationssicherheit – Mängel führen schnell zu Schätzungen.
Gründung & Steuern
Umsatzsteuer-Voranmeldungszeitraum: Frist richtig wählen
Der Umsatzsteuer-Voranmeldungszeitraum richtet sich nach der Vorjahressteuer: monatlich ab 9.000 Euro, sonst vierteljährlich.
Gründung & Steuern
Kleinunternehmerregelung: Wann sich der Verzicht lohnt
Die Kleinunternehmerregelung befreit von der Umsatzsteuer, doch bei Investitionen oder wachsendem Umsatz kann der Verzicht günstiger sein.
Gewerbe- & Körperschaftsteuer
Geschäftsführergehalt der GmbH: steuerliche Einordnung
Das Geschäftsführergehalt mindert als Betriebsausgabe den GmbH-Gewinn, muss aber fremdüblich und angemessen sein.